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情况股东-于2018年6月向相关股东分配利润-最新闻

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楊兆全認為,這些違規行為反映出公司執行財務制度不嚴格,有較大的隨意性。也反映出公司治理存在問題,公司監事會、獨立董事都沒有發現和制止公司明顯的違規行為。

其中,自營業務成為中天證券的最大短板。該業務2018年營業收入為-4183.88萬元。同時,中天證券投行收入同比減少67.31%,經紀業務收入同比減少27.92%。此外,經紀、自營、資管、投行的營業利潤均為負數。

公開信息顯示,2004年中天證券由原遼寧東方證券公司、遼寧信託投資公司、遼寧省國際信託投資公司、遼寧華盛信託投資股份有限公司的證券類資產重組設立。經過幾次增資及股權變更后,截至去年年末,中天證券6家股東的出資情況為:遼寧省國資委持有該公司40.16%股份,本鋼集團和遼寧省投資集團分別持有該公司21.35%和14.67%股份,剩餘股份由遼漁集團、北方聯合出版傳媒(601999,股吧)(集團)和遼寧能源投資(集團)持有。

業績承壓、發展遲緩作為成立了15年的證券公司,中天證券帶有較強的區域型券商屬性。截至2018年年底,中天證券共有67家營業部,其中,近半數營業部分佈在遼寧省省內。而隨着行業競爭加劇,頭部效應愈發凸顯,中天證券面臨著多重挑戰。

不過,中天證券2018年年度報告曾披露,公司於2018年6月28日向遼寧省財政廳非稅收入財政專戶以(預交)國有資本收益名義划入人民幣3620萬元。不過截至年末,公司尚存在未彌補虧損,按照相關法律法規,公司不具備進行利潤分配的條件。「該等預交的國有資本收益已於2019年3月15日全額返還。」上述中天證券4名責任人被採取行政監管措施是否與此事有關,目前尚不得知。

日前,證監會官網披露了中天證券有限責任公司(以下簡稱「中天證券」)違規向股東分配利潤,且未及時就有關情況向監管部門報告等問題。為此,該證券公司4名相關責任人同時被採取了行政監管措施。其中,公司董事長、總經理首當其衝。

而2017年度,中天證券實現營業收入1.06億元,凈利潤為虧損2.25億元。該年度僅4家券商出現虧損,其他3家均為成立時間較晚的券商。

2018年度,中天證券實現營業收入2.71億元,凈利潤虧損0.89億元。其中,母公司實現營業收入2.20億元,凈利潤虧損0.86億元。

值得注意的是,中天證券業正在尋求新股東並增加資本金,但進展並不順利。2018年1月,中天證券在官網發佈《關於中天證券股份有限公司聘請資產評估機構項目公開招標公告》。「但受到證券市場行情持續低迷及公司自身經營業績的下滑等因素影響,截至目前,公司尚未尋找到符合條件的戰略投資者,面向社會資本增資工作仍在積極推進中。」其在2018年年報中透露。

拉長時間軸來看,中天證券的業績頹勢早有顯現。2016年,中天證券營業收入和凈利潤增長率分別為-53.27%和-83.22%。

在對李安有的行政監管措施中,監管方面提到,經查,中天證券存在三項違法違規問題:一是在累積未分配利潤為負的情況下,於2018年6月向相關股東分配利潤,且未履行董事會、股東大會決議程序;二是未及時就有關情況向監管部門進行報告;三是分配利潤后,未及時進行賬務處理,向監管部門報送的月報不真實、準確、完整。

值得一提的是,中天證券的業務操作也存在風控漏洞。今年3月,遼寧證監局向中天證券出具警示函,而處罰原因在於中天證券在去年辦理融資融券業務資金交收時,未按照公司業務流程計算客戶信用資金賬戶中的自有資金情況並進行相應的劃款,導致客戶信用交易擔保資金在2018年11月9日、11月14日、11月15日、11月16日以及11月19日5個交易日出現缺口,累計金額8360萬元,存在挪用客戶資金擔保賬戶內的資金情況。

易妍君隨着合規監管趨嚴,眾多券商因業務操作存風控漏洞而被處罰,已不是行業里的新鮮事。不過,由於違規向股東分配利潤,券商總經理被約談、董事長被出具警示函的情況卻是業內少有。

合規風控漏洞凸顯8月5日,證監會官網披露了對中天證券總經理李安有、時任合規總監吳旭採取監管談話措施,以及對公司董事長馬功勛、時任財務總監王力華出具警示函的4份決定。而今年3月,王力華剛由原財務總監一職調任合規總監崗位,隨後原職工監事張亞軍接替了財務總監一職。

2018年A股市場呈現單邊下行走勢,交易疲弱,造成券商經紀業務業績持續下滑。小券商經紀業務所受到的衝擊最為明顯。同時,在去年較為低迷的股市行情下,對資產管理機構的主動管理能力提出較大挑戰。綜合來看,中天證券抗擊市場風險的能力較為薄弱。

中天證券為何違規向股東分配利潤?分配利潤后的賬務處理事宜以及向監管部門報送的月報,是否經過公司合規部門的審議?就種種疑問,記者向中天證券發函採訪,但截至發稿尚未得到公司回應。

此外,《中國經營報(博客,微博)》記者注意到,今年3月6日,中天證券還曾因融資融券業務違規,被遼寧證監局出具了警示函。除了接連暴露出合規風控漏洞,該公司業績承壓的表現開始凸顯。數據顯示。2017年到2018年,中天證券連續兩個完整年度均處於虧損狀態。

北京威諾律師事務所主任楊兆全向記者指出,公司累積未分配利潤為負,意味着公司過去年度為虧損。根據利潤分配原則,公司要彌補了過去的虧損后,才能進行分配。如果是在沒有彌補過去年度虧損的情況下分配利潤,顯然違反了財務原則。「據我了解,這種財務違規行為在證券行業內並不普遍。中天證券的情況應該屬於個案。」他表示。

按照《公司法》,公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的,在依照前款規定提取法定公積金之前,應當先用當年利潤彌補虧損;在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的,股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。股東會職權包括審議批准公司的利潤分配方案和彌補虧損方案,同時,董事會對股東會負責,其職權包括:制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。

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